Постановка учёта создаёт каркас бухгалтерии, которую компания будет вести своими силами или вместе с бухгалтером: какие счета открываются, как движутся документы, как настроена программа и кто за что отвечает. В рамках этой услуги мы выстраиваем систему вместе с вами, а затем обучаем тех, кто будет с ней работать, на ваших собственных документах.
Когда это нужно?
| Ситуация | Акцент постановки |
|---|---|
| Компания только что создана | План счетов, вступительная проводка, документооборот, электронный документооборот |
| Меняется бухгалтерская программа | Сопоставление остатков, перенос данных, сверка оборотно-сальдовых ведомостей |
| Компания начинает импорт или экспорт | Импортное досье, валютные счета, цепочка экспортных документов |
| Сменился бухгалтер или команда растёт | Распределение обязанностей, письменные инструкции, обучение |
| Иностранный учредитель требует групповую отчётность | Таблица соответствия счетов, ежемесячный пакет отчётности |
Что мы делаем при постановке
- Анализ текущих процессов и учётных записей; письменный перечень пробелов и ошибок
- Структура субсчетов под компанию в соответствии с Единым планом счетов: банки и контрагенты по валютам, центры затрат, импортные досье
- Письменное закрепление документооборота и ответственности за утверждение
- Настройка программы: план счетов, коды НДС, настройки валют и курсов, метод учёта запасов и себестоимости
- Проверка интеграции электронного счёта, архива и книги (Учёт и электронная книга)
- Вступительная проводка или перенос остатков при смене программы
- Совместное закрытие первого месяца
Работа с программой
Постановка учёта не привязана к конкретной программе; она выполняется в той коробочной программе, ERP-системе или облачном сервисе учёта, которые компания использует или выбирает. При смене программы данные переносятся путём сопоставления полей файлов выгрузки и загрузки старой и новой программы; при необходимости для переноса готовятся небольшие инструменты конвертации. Затем оборотно-сальдовые ведомости обеих программ сверяются, и проводки в новой программе начинаются только после устранения расхождений.
Для компаний, ведущих импорт и экспорт
- Отдельный учёт затрат по каждой импортной партии и окончательное определение стоимости запасов при поступлении
- Сведение документов поставщика, перевозчика и таможенного брокера в рамках одной поставки
- По продажам за рубеж — соответствие счёта таможенным данным, контроль валютных поступлений и права на возмещение
- Ведение в отдельном списке сроков обязательств по закупкам без налогов и по сертификатам стимулирования
- Порядок отражения изменений валютного курса в течение периода и на его конец
Подробный чек-лист: Постановка первичного и общего учёта в компании, ведущей импорт и экспорт · Таможенные платежи и валютные правила: Таможня и внешняя торговля
Обучение персонала
Обучение проводится по ролям, на практике и на собственных документах компании. Для сотрудников каждого этапа, начиная с учреждения, готовится своя программа.
| Роль | Темы, отрабатываемые на практике |
|---|---|
| Первичный учёт | Проверка правильности входящего счёта, входящие и исходящие электронные документы, разнесение поступлений и платежей, открытие досье поставки |
| Общий учёт | Распределение стоимости поставки по запасам, обработка валютных остатков на конец периода, проверки перед подачей деклараций, шаги закрытия месяца |
| Закупки и продажи | Какие данные переходят из заказа в счёт, как условие поставки Incoterms влияет на учёт, когда документы должны поступать в бухгалтерию |
| Руководство | Чтение ежемесячных отчётов: оборотно-сальдовая ведомость, баланс, отчёт о прибылях и убытках, открытые валютные позиции |
Каждое обучение заканчивается письменными рабочими инструкциями; новый сотрудник может приступить к работе по ним.
Как мы работаем
- Знакомство и анализ: Вместе разбираем ваши процессы, программу и последние учётные данные.
- План постановки: Письменно определяем работы, ответственных и дату перехода.
- Постановка: План счетов, настройки программы, документооборот и при необходимости перенос данных.
- Обучение: По ролям, на ваших собственных документах.
- Первое закрытие: Вместе закрываем первый месяц и добавляем возникшие вопросы в инструкции.
После постановки вы можете вести учёт своей командой или продолжить по одной из моделей ежемесячного обслуживания: Бухгалтерские услуги и передача дел
Что нам нужно от вас
- Доступ к вашей программе либо последняя оборотно-сальдовая ведомость и карточки счетов
- Встреча с сотрудником, который знает процессы продаж, закупок и внешней торговли
- Список сотрудников, которые будут проходить обучение, и удобное для них время
Правовая основа: Налогово-процессуальный кодекс № 213, ст. 175 и 253; Общие положения о применении системы бухгалтерского учёта; Турецкий торговый кодекс № 6102, ст. 64.