Langkah yang paling lama dalam pendirian perusahaan sering kali bukan pendaftaran, melainkan rekening bank. Berdasarkan Undang-Undang No. 5549 dan ketentuan MASAK, bank wajib mengenal nasabahnya; khususnya bagi perusahaan dengan pemegang saham asing, struktur kepemilikan dan sumber dana harus didokumentasikan. Berkas disiapkan terlebih dahulu dengan mengacu pada pertanyaan yang akan diajukan bank.
Kasus mana yang sesuai dengan Anda?
| Kasus | Waktu yang lazim |
|---|---|
| Rekening pribadi, di kantor cabang, dokumen lengkap | Hari yang sama |
| Rekening pribadi, identifikasi jarak jauh (video) | Hari yang sama – beberapa hari |
| Perusahaan baru dengan pemegang saham Turki | 1–3 hari kerja setelah pendaftaran pajak |
| Perusahaan dengan pemegang saham badan hukum asing | 1–3 minggu |
| Perusahaan asing tanpa entitas di Turki | 2–6 minggu |
Rekening pribadi untuk warga asing
- Izin tinggal bukan syarat hukum; identifikasi dengan paspor dimungkinkan, meskipun sebagian bank meminta izin tinggal atau nomor identitas orang asing berdasarkan kebijakan internalnya.
- Nomor pajak: pemegang izin tinggal menggunakan nomor identitas orang asing 11 digit; lainnya memperoleh nomor pajak potensial dari Kantor Pajak Internet atau kantor pajak (tidak menimbulkan kewajiban pajak).
- Bukti alamat: tagihan, surat keterangan domisili atau dokumen resmi dari 3 bulan terakhir.
- Pembukaan jarak jauh: identifikasi melalui video diperbolehkan; dalam praktiknya lebih mudah dengan kartu identitas berchip dan nomor seluler Turki.
Rekening perusahaan
- Perseroan terbatas (Ltd. Şti.): tidak ada rekening blokir pada saat pendirian; rekening dibuka setelah pendaftaran dan pendaftaran pajak, dan modal disetor dalam 24 bulan.
- Perseroan saham (A.Ş.): sekurang-kurangnya 25% dari modal tunai disetorkan ke rekening blokir atas nama "perusahaan dalam pendirian"; dikembalikan jika status badan hukum tidak diperoleh dalam 3 bulan; dicairkan setelah pendaftaran.
- Kantor cabang dan kantor perwakilan: seluruh biaya kantor perwakilan dibiayai dengan valuta asing dari luar negeri. Kantor cabang dan kantor perwakilan
- Perusahaan asing tanpa entitas di Turki: dapat membuka rekening dengan dokumen yang diapostil dan diterjemahkan.
Dokumen yang lazim untuk rekening perusahaan
- Lembaran Pendaftaran Perdagangan (Ticaret Sicili Gazetesi), surat keterangan kegiatan, spesimen tanda tangan (imza sirküleri), surat keterangan pajak
- Anggaran dasar, daftar saham / struktur kepemilikan
- Kartu identitas atau terjemahan paspor pihak yang berwenang
- Perjanjian sewa atau sertifikat hak milik
- Pernyataan pemilik manfaat: orang perseorangan yang memiliki lebih dari 25%; jika tidak ada, pihak yang pada akhirnya mengendalikan perusahaan; jika tidak ada juga, pengurus senior yang tercatat dalam register
- Untuk pemegang saham badan hukum asing, bagan grup dan dokumen register para pemegang saham (terjemahan yang diapostil)
- Uraian kegiatan dan perkiraan volume transaksi
Ambang batas 2026
| Ketentuan | Jumlah / jangka waktu |
|---|---|
| Identifikasi untuk transaksi tanpa rekening | TRY 185.000 ke atas (termasuk transaksi yang saling terkait) |
| Informasi pengirim dalam transfer dana | TRY 15.000 ke atas |
| Penerimaan dan pembayaran melalui bank/PTT (Undang-Undang Prosedur Pajak pasal 257) | Transaksi di atas TRY 30.000; pembayaran sewa berapa pun jumlahnya |
| Denda atas penerimaan melalui rekening orang lain | 10% dari jumlahnya, maks. TRY 20 juta per tahun |
| Gaji dibayarkan melalui bank | Tempat kerja dengan 5 karyawan atau lebih |
| Penjaminan simpanan (TMSF) | TRY 1.200.000 per orang per bank |
| Penyimpanan catatan (MASAK) | 8 tahun |
| Rekening tidak aktif | Dialihkan ke TMSF setelah 10 tahun |
Alasan permohonan ditolak
- Pemilik manfaat tidak didokumentasikan atau rantai kepemilikan yang rumit
- Kegiatan dan perkiraan transaksi tidak sesuai
- Keterkaitan dengan negara berisiko tinggi, dana yang tidak dapat dijelaskan
- Alamat atau data kontak tidak dapat diverifikasi
- Apostil atau terjemahan tidak lengkap
Karena itu, ringkasan kegiatan singkat, bagan kepemilikan dan dokumen yang menunjukkan sumber dana disiapkan sebelum mengajukan permohonan.
Pertanyaan yang sering diajukan
Dapatkah rekening dibuka sebelum perusahaan berdiri? Hanya untuk blokir modal perseroan saham. Rekening operasional dibuka setelah pendaftaran dan pendaftaran pajak.
Dapatkah rekening dalam valuta asing? Ya, rekening simpanan valuta asing dapat dibuka. Penetapan harga dalam valuta asing dibatasi dalam sebagian kontrak antarpenduduk. Konverter mata uang
Apakah data saya dilaporkan ke luar negeri? Jika Anda merupakan penduduk pajak di negara yang ikut serta dalam pertukaran informasi otomatis, data rekening dapat dibagikan kepada negara tersebut.
Sumber
Undang-Undang Perbankan No. 5411; Undang-Undang No. 5549 tentang Pencegahan Pencucian Hasil Kejahatan dan Peraturan tentang Langkah-Langkah (MASAK); Peraturan tentang Identifikasi Jarak Jauh; Kitab Undang-Undang Hukum Dagang Turki pasal 344; Undang-Undang Prosedur Pajak (VUK) pasal 257 dan pasal 355 berulang; Keputusan No. 32.