Найповільнішим етапом створення компанії часто є не реєстрація, а банківський рахунок. Згідно із Законом № 5549 і правилами MASAK банки зобов’язані знати своїх клієнтів; особливо для компаній з іноземними учасниками необхідно документально підтвердити структуру власності та походження коштів. Пакет документів готують заздалегідь, з урахуванням запитань, які поставить банк.
Який у вас випадок?
| Випадок | Звичайний строк |
|---|---|
| Особистий рахунок у відділенні, документи в повному обсязі | Того самого дня |
| Особистий рахунок, дистанційна (відео) ідентифікація | Того самого дня – кілька днів |
| Нова компанія з турецькими учасниками | 1–3 робочі дні після податкової реєстрації |
| Компанія з іноземним учасником — юридичною особою | 1–3 тижні |
| Іноземна компанія без юридичної особи в Туреччині | 2–6 тижнів |
Особисті рахунки для іноземців
- Дозвіл на проживання не є вимогою закону; ідентифікація за паспортом можлива, хоча деякі банки згідно з внутрішньою політикою вимагають дозвіл на проживання або ідентифікаційний номер іноземця.
- Податковий номер: власники дозволу на проживання використовують свій 11-значний ідентифікаційний номер іноземця; інші отримують потенційний податковий номер (potansiyel vergi numarası) в Інтернет-податковій або в податковій інспекції (податкових зобов’язань це не створює).
- Підтвердження адреси: рахунок за комунальні послуги, довідка про місце проживання або офіційний документ, виданий не раніше ніж 3 місяці тому.
- Дистанційне відкриття: відеоідентифікація дозволена; на практиці її простіше пройти з чиповою ID-карткою та турецьким номером мобільного телефону.
Корпоративні рахунки
- Товариство з обмеженою відповідальністю: блокований рахунок під час створення не потрібен; рахунок відкривають після реєстрації та податкової реєстрації, а капітал вносять протягом 24 місяців.
- Акціонерне товариство: щонайменше 25% грошового капіталу вносять на блокований рахунок на ім’я «компанії, що створюється»; кошти повертають, якщо правосуб’єктність не набуто протягом 3 місяців; блокування знімають після реєстрації.
- Філія та представництво: усі витрати представництва фінансуються іноземною валютою, що надходить з-за кордону. Філія та представництво
- Іноземна компанія без юридичної особи в Туреччині: може відкрити рахунок на підставі апостильованих і перекладених документів.
Типові документи для корпоративного рахунку
- Газета торгового реєстру (Ticaret Sicili Gazetesi), довідка про діяльність (faaliyet belgesi), зразки підписів (imza sirküleri), податкова довідка
- Статут, реєстр часток / структура власності
- Посвідчення особи або переклади паспортів уповноважених осіб
- Договір оренди або документ про право власності
- Декларація про кінцевого бенефіціарного власника: фізичні особи, яким належить понад 25%; якщо таких немає — особи, що в кінцевому підсумку контролюють компанію; якщо й таких немає — керівник найвищого рівня, зазначений у реєстрі
- Для іноземного учасника — юридичної особи: схема групи та реєстраційні документи учасників (апостильовані переклади)
- Опис діяльності та очікуваний обсяг операцій
Порогові суми 2026 року
| Правило | Сума / строк |
|---|---|
| Ідентифікація під час операцій без рахунку | Від 185 000 TRY (включно з пов’язаними операціями) |
| Дані платника в банківських переказах | Від 15 000 TRY |
| Розрахунки через банк/PTT (Закон про податкову процедуру, ст. 257) | Операції понад 30 000 TRY; орендні платежі незалежно від суми |
| Штраф за отримання коштів через рахунок іншої особи | 10% суми, не більше 20 млн TRY на рік |
| Виплата заробітної плати через банк | Підприємства з 5 і більше працівниками |
| Гарантування вкладів (TMSF) | 1 200 000 TRY на особу в кожному банку |
| Зберігання записів (MASAK) | 8 років |
| Неактивні рахунки | Передаються до TMSF через 10 років |
Чому банки відмовляють
- Кінцевого бенефіціарного власника не підтверджено документально або ланцюг власності надто складний
- Діяльність не відповідає очікуваним операціям
- Зв’язки з країнами високого ризику, кошти незрозумілого походження
- Адресу або контактні дані неможливо перевірити
- Бракує апостилів чи перекладів
Тому до подання заявки готують короткий опис діяльності, схему власності та документи, що підтверджують походження коштів.
Поширені запитання
Чи можна відкрити рахунок до створення компанії? Лише для блокування капіталу акціонерного товариства. Поточний рахунок відкривають після реєстрації та податкової реєстрації.
Чи може рахунок бути в іноземній валюті? Так, можна відкрити депозитний рахунок в іноземній валюті. Визначення цін в іноземній валюті в деяких договорах між резидентами обмежене. Конвертер валют
Чи передаються мої дані за кордон? Якщо ви є податковим резидентом країни, що бере участь в автоматичному обміні інформацією, дані про рахунок можуть бути передані до цієї країни.
Джерела
Закон про банківську діяльність № 5411; Закон № 5549 про запобігання легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом, і Положення про заходи (MASAK); Положення про дистанційну ідентифікацію; Торговий кодекс Туреччини ст. 344; Закон про податкову процедуру ст. 257 і ст. 355 повторна; Указ № 32.